7_1 Фрагмент семинара для риск-менеджеров "Валидация моделей ОКУ по МСФО( IFRS) 9"

(для сведения)   https://youtu.be/gGWEHjY1Mfs

7_2  Фрагмент семинара для риск-менеджеров "Валидация моделей ОКУ МСФО( IFRS) 9""

(для сведения   https://youtu.be/PVrm8nZoHmg

  • Сфера применения
• Признание и прекращение признания
КлассификацияПрограмма семинара для риск-менеджеров
по МСФО 9 «Финансовые инструменты» (10 ак.ч.) 
"Валидация моделей ОКУ по МСФО( IFRS) 9"

 Две субботы 

ПЕРВЫЙ ДЕНЬ  
•
• Оценка
• Метод эффективной процентной ставки
• Ожидаемые кредитные убытки
• Групповой и индивидуальный расчет
• Раскрытие информации при первоначальном применении Стандарта и его последующем применении

11 30– 1145 Кофе-брейк

 Часть 2. Кредитное обесценение и факторы влияющие на обесценение
• Практические примеры кредитного обесценения активов (займы, POCIи дебиторской задолженности)
• Влияние макроэкономических показателей и других факторов на кредитные риски для оценки обесценения. Подбор анализируемых факторов и их обновление с учетом фактических обстоятельств.
• Вопросы сегментации портфеля однородных заемщиков
• Оценка значительного увеличения кредитного риска в групповом расчёте обесценения
• Практические примеры реализации теста значительного увеличения кредитного риска при определении вероятности дефолта

ДЕНЬ 2  

Часть 3. Модели кредитного обесценения
Модели оценки кредитного качества заёмщиков на индивидуальной и групповой основе
• Оценка вероятности дефолта. Практический пример построения скоринговой карты
• Практический пример в Эксель по определению вероятности дефолта, матрица миграции
•
11 30– 1145 Кофе-брейк

 Часть 4 Валидация моделей ОКУ
• Регуляторные требования НБ РК, Рекомендации BASEL
• Общие требования к валидации
• Планирование процесса валидации
• Валидация вероятности дефолта
• Валидация уровня потерь
• Практические примеры Регрессия ROC-кривая, Индекс Джинни
PSI, Тест Колмогорова Смирнова …